第一章 总 论
1.1项目基本情况
(一)项目名称:襄汾县年产150万张胶合板生产线建设项目
(二)建设地址:??????
(三)项目性质:新建
(四)建设单位:襄汾县雄飞木业有限公司
(五)负责人:??? 联系电话:?????
(六)项目建设内容及规模
建设内容: 建设内容项目总用地面积17亩,总建筑面积3000平方米,其中:厂房1000平方米,仓库800平方米,办公楼及生活设施1200平方米。项目购置400吨预压机、1400四辊涂胶机、4×8铺板机、400吨15层4×8尺热压机、全自动锯边机等生产线专用设备及倒搬运输车叉车6辆,共计32台(套),以及其他(土建环保工程、土建工程、道路围墙等);项目建成后,达产年份生产150万张胶合板。其中:年生产建筑模板80万张,家装级胶合板50万张,家具级多层胶合板20万张。
(七)产品方案
产品品种:年生产建筑模板80万张,家装级胶合板50万张,家具级多层胶合板20万张。
(八)项目总投资及资金筹措
项目总投资1347.03万元,其中建设投资1114.05万元,流动资金232.98万元。资金全部来自建设单位自筹。
(九)效益状况
经过财务测算和分析,本项目总投资1347.03万元,其中固定资产投资1053.05万元。年均营业收入11000万元,营业税金及附加41.41万元,总成本费用8290.47万元,利润总额1264.06万元,年均缴纳企业所得税316.01万元,年均税后利润948.04万元。投资利润率为93.84%。投资回收期(所得税前)3.00年。
(十)项目建设期
本项目新建从2013年7月开始,至2014年6月完工;建设工期共计12个月。
1.2 报告编制依据和范围
1.2.1 编制依据
(1)《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》(2005年本);
(2)国家发改委、财政部、国家税务总局2003年印发了《资源综合利用目录(2003年修订);
(3)《襄汾县国民经济和社会发展十二五规划纲要》;
(4)《投资项目可行性研究指南》(试用版);
(5)《建设项目经济评价方法与参数》(第三版);
(6)国家有关行业标准和财务、劳动、卫生、环境等法规。
1.2.2 编制范围
1、项目建设的必要性
2、市场预测和建设规模
3、生产工艺与设备选择
4、建设方案
5、投资估算及财务评价
1.3主要技术经济指标
主要技术经济指标如下表:
主要财务数据及评价指标表
序号 名 称 单位 数量
一 财务数据
1 总投资 万元 1347.03
2 固定资产投资 万元 1053.05
3 项目资本金 万元 1347.03
4 营业收入(经营期平均) 万元 10010.00
5 营业税金及附加(经营期平均) 万元 41.41
6 总成本费用(经营期平均) 万元 8290.47
7 利润总额(经营期平均) 万元 1264.06
8 所得税(经营期平均) 万元 316.01
9 税后利润(经营期平均) 万元 948.04
二 财务评价指标
1 销售利润率 % 12.63%
2 投资利润率 % 93.84%
3 财务内部收益率(所得税前) % 71.88%
4 财务净现值(所得税前) 万元 4928.55
5 投资回收期(所得税前) 年 3.00
6 资本金收益率 % 58.39%
7 资产负债率(经营期第1期) % 0.00%
8 利息备付率(偿还期内平均) 0.00
9 偿债备付率(偿还期内平均) 0.00
10 总投资收益率 % 93.84%
11 项目资本金净利润率 % 70.38%
1.4研究结论和建议
1、结论
襄汾县年产150万张胶合板生产线建设项目符合国家大力发展循规经济发展的产业政策,建设条件优越,建设方案合理,经济效益显著,有利于提高当地建筑业综合利用水平和环境保护,有利于建材产业的结构调整和建筑产业的健康发展。
经过财务测算和分析,项目完成后,将形成年产150万张胶合板。年均营业收入11000万元,营业税金及附加41.41万元,总成本费用8290.47万元,利润总额1264.06万元,年均缴纳企业所得税316.01万元,年均税后利润948.04万元。
因而,项目建设条件具备,建设方案合理可行,项目产业市场及发展前景广阔,经济效益良好,社会效益显著。因此,本项目建设十分必要,也切实可行。
2、建议
本项目建设符合国家产业政策,所采用生产设备经过多年的生产实践检验的成熟产品,技术上和经济上切实可行,另外通过市场调查,该项目具有相当的基础条件,项目产品市场优势突出,经济效益显著,社会效益明显。为此建议省、市区等有关部门积极支持项目实施,协助搞好项目建设工作,促进襄汾县经济新的增长,促使项目早日建成。